Ben je zzp’er en is er onzekerheid over je zelfstandige status bij de Belastingdienst? Dan ben je hier aan het juiste adres voor duidelijke antwoorden. In deze tekst ontdek je stapsgewijs hoe de Belastingdienst te werk gaat.
De eerste actie van de Belastingdienst kan een beoordeling van je arbeidsrelatie zijn. Dit betekent dat ze kijken naar de inrichting van je werkzaamheden en jouw verhouding met opdrachtgevers. Zijn er aanwijzingen dat je misschien toch onder een verkapt dienstverband werkt?
Bij twijfel kan de Belastingdienst besluiten tot een diepere analyse. Dit omvat het uitpluizen van contracten en het beoordelen van de feitelijke werkzaamheden. Doel? Het vaststellen van je échte werkstatus, om zo te bepalen of je correct belastingen en premies afdraagt.
Wat onderneemt de Belastingdienst bij onzekerheid omtrent je ZZP-status?
Bij twijfel over je status als zelfstandige zonder personeel (ZZP’er) treedt de Belastingdienst op om vast te stellen of je daadwerkelijk als zelfstandig ondernemer werkt. Dit kan gebeuren door middel van een boekenonderzoek, gesprekken en controle van contracten en werkafspraken.
Hoe bepaalt de Belastingdienst je ondernemerschap?
- Vrijheid in uitvoering: Worden je werkzaamheden naar eigen inzicht en zonder direct toezicht verricht?
- Bestaan van ondernemersrisico: Loop je financieel risico indien opdrachten wegvallen of als je aansprakelijk wordt gesteld?
- Streven naar continuïteit: Ben je actief bezig met het werven van nieuwe klanten en opdrachten?
Criteria waar de Belastingdienst op let bij het beoordelen van je werkrelatie
- Gezagsverhouding: De Belastingdienst kijkt of er sprake is van een gezagsverhouding, wat zou duiden op een dienstbetrekking.
- Aard van de relatie: Is er een duidelijke overeenkomst die je zelfstandigheid waarborgt?
- Relevante wetgeving: Voldoe je aan de criteria van de Wet DBA en andere relevante wet- en regelgeving?
Stappen bij het vaststellen van jouw ZZP-status door de Belastingdienst
- Start onderzoek: De Belastingdienst start een onderzoek bij aanhoudende twijfels over je arbeidsrelatie.
- Verzameling gegevens: Er wordt informatie ingewonnen over je werkwijze en contracten.
- Analyse: Deze gegevens worden geanalyseerd om te bepalen of je als ZZP’er of werknemer wordt gezien.
- Resultaat en acties: Afhankelijk van de uitkomsten kunnen er consequenties volgen voor zowel de opdrachtgever als opdrachtnemer.
Voorkomen van onzekerheid over je ZZP-status
Een duidelijke presentatie van je ondernemerschap op je website kan helpen om onzekerheden over je ZZP-status te verminderen. Het laten zien van je diensten, portfolio en ondernemersvisie draagt bij aan een heldere propositie richting de Belastingdienst en mogelijke opdrachtgevers.
Concrete oplossingen om twijfel over je status te voorkomen
Door bovenstaande stappen te volgen en met een sterke online vertegenwoordiging, verklein je de kans op twijfels over je ZZP-status. Samen met Flexamedia werk je aan een sterke basis voor je onderneming en verminder je de kans op ongewenste verrassingen van de Belastingdienst.
Meest gestelde vragen
Wat gebeurt er als de Belastingdienst mijn ZZP-status in twijfel trekt?
Als de Belastingdienst vermoedens heeft dat jouw status als ZZP’er misschien niet klopt, starten ze een beoordeling. Ze kijken of er sprake is van een echte opdrachtgever-opdrachtnemerrelatie of mogelijk een verkapte dienstbetrekking. Dit kan gevolgen hebben voor je belastingaangifte en het recht op ondernemersaftrekken. Je krijgt dan de kans om jouw situatie te verduidelijken en waar nodig aan te passen.
Hoe controleert de Belastingdienst de zelfstandigheid van ZZP'ers?
De Belastingdienst controleert jouw zelfstandigheid door te toetsen aan de hand van criteria uit de wet DBA. Ze kijken bijvoorbeeld naar de mate van zelfstandigheid, wie het werkrisico draagt, en of je voor meerdere opdrachtgevers werkt. Als ze twijfelen, kunnen ze vragen naar jouw contracten, werkafspraken of de praktische uitvoering van opdrachten. Op basis hiervan beoordelen ze of je aan de eisen voor zelfstandig ondernemerschap voldoet.
Wat zijn de gevolgen als de Belastingdienst mijn ZZP-status afkeurt?
Als de Belastingdienst besluit dat je niet aan de eisen voor een ZZP’er voldoet, word je mogelijk gezien als werknemer. Dit heeft invloed op de belastingen die je moet betalen en je kunt ondernemersaftrekken verliezen. Ook kan het gevolgen hebben voor de opdrachtgever, die dan mogelijk loonbelasting en sociale premies moet afdragen. In sommige gevallen kan er een naheffing of boete volgen, dus het is essentieel om je zaken goed op orde te hebben.
