Ben je als ZZP’er benieuwd naar de checklist van de Belastingdienst? Zekerheid over jouw ondernemerschap is cruciaal. De fiscus kijkt naar diverse aspecten.
Een kernpunt is de zelfstandigheid in jouw werk. Voldoe je aan de ondernemerscriteria? Denk aan het uurtarief, contractvrijheid en het aantal opdrachtgevers.
Administratie en continuïteit zijn ook essentieel. Een correcte boekhouding en bewijs van zelfstandige bedrijfsvoering tellen mee. Ontdek waar je aan moet voldoen om op koers te blijven!
Controlepunten van de Belastingdienst voor de zelfstandigheid van ZZP’ers
Ben je ZZP’er? Dan weet je dat de Belastingdienst specifieke criteria hanteert om jouw zelfstandigheid te beoordelen. Deze controlepunten zijn essentieel voor het vaststellen of er sprake is van een dienstbetrekking of dat je daadwerkelijk als zelfstandige functioneert. Om te voorkomen dat je ongewild als schijnzelfstandige wordt aangemerkt, is inzicht in deze controlepunten cruciaal.
Criteria voor het vaststellen van een arbeidsrelatie
De Belastingdienst kijkt naar diverse factoren om te bepalen of de werkrelatie tussen jou en je opdrachtgever niet stiekem een verkapt dienstverband is:
- Gezag: Is er sprake van een gezagsverhouding waarbij de opdrachtgever jouw werkzaamheden aanstuur en controleert alsof je een werknemer bent?
- Freelance overeenkomst: Heb je een duidelijke overeenkomst met je opdrachtgever die jouw zelfstandigheid waarborgt en de relatie met je opdrachtgever definiëert?
- Zelfstandige bedrijfsvoering: Voer je jouw werkzaamheden uit zoals een zelfstandig ondernemer dat zou doen, met eigen gereedschap, materialen en zonder vast rooster?
- Meerdere opdrachtgevers: Werk je voor verschillende opdrachtgevers om niet financieel afhankelijk te zijn van één opdrachtgever?
Beoordeling van de arbeidsverhouding
Als ZZP’er is het van belang dat je jouw arbeidsverhouding met opdrachtgevers zo inricht dat je buiten dienstbetrekking werkt. Dit betekent dat de relatie die je aangaat, niet voldoet aan de kenmerken van een arbeidsovereenkomst.
Zelfstandigenverklaring en modelovereenkomsten
Een zelfstandigenverklaring of het werken met modelovereenkomsten kan je helpen om je positie als ZZP’er te verduidelijken. Op de website van de Belastingdienst vind je modelcontracten die je kunt gebruiken om afspraken met je opdrachtgever vast te leggen.
Handleiding ‘Werken met ZZP’ers’
Het is slim gebruik te maken van de handleiding ‘Werken met ZZP’ers’ van de Belastingdienst. Hierin vind je heldere richtlijnen om jouw werkrelatie juist in te richten.
Voorkom schijnzelfstandigheid en versterk je online profilering
Vermijd schijnzelfstandigheid door heldere afspraken te maken en jezelf professioneel online te presenteren. Een sterke online aanwezigheid, met een professionele website, kan je positie als zelfstandige ondernemer versterken. Wil je jouw online aanwezigheid verbeteren? Claim dan jouw complete zzp website pakket bij Flexamedia! Kijk op onze website voor meer informatie.
Jouw online visitekaartje
Een professionele ZZP-website zorgt ervoor dat je zichtbaarder bent voor bestaande en nieuwe opdrachtgevers. Denk hierbij aan:
- 100% mobielvriendelijk: Jouw website is op elk apparaat goed zichtbaar en gebruiksvriendelijk.
- Eenvoudig beheer: Je kunt zelf teksten en foto’s aanpassen wanneer het jou uitkomt.
- Zakelijke uitstraling: Met een professioneel ontwerp laat je een goede indruk achter bij opdrachtgevers.
- Snel online: Binnen 2 weken staat jouw website al online.
Vergeet niet, bij Flexamedia krijg je voor slechts €349 een complete en professionele website. Geen maandelijkse kosten en je bent snel en effectief online met alles wat je nodig hebt om succesvol te zijn als ZZP’er. Wacht niet langer en versterk vandaag nog je professionele uitstraling online.
Meest gestelde vragen
Wat toetst de Belastingdienst bij de VAR-verklaring van zzp'ers?
Als zzp’er weet je hoe belangrijk het is om je VAR-verklaring (Verklaring Arbeidsrelatie) op orde te hebben. De Belastingdienst kijkt of je echt zelfstandig werkt en niet als verkapte werknemer. Ze beoordelen onder andere of je meerdere opdrachtgevers hebt, zelf je werktijden bepaalt en het ondernemersrisico draagt. Deze elementen zijn cruciaal om te bewijzen dat je niet onder de gezagsverhouding van één opdrachtgever valt.
Hoe bepaalt de Belastingdienst of ik ondernemer ben voor de inkomstenbelasting?
De fiscus gebruikt meerdere controlepunten om te bepalen of je ondernemer bent voor de inkomstenbelasting. Ze kijken of je zelfstandig beslissingen neemt binnen je bedrijfsvoering, investeert in je onderneming en de mogelijkheid hebt om winst te maken. Ook speelt de zichtbaarheid als ondernemer een rol, zoals een eigen website of advertenties. Het gaat erom dat je ondernemerschap aantoont door je activiteiten en de manier waarop je je bedrijf runt.
Aan welke criteria moet ik voldoen om fiscaal ondernemer te zijn?
Je wordt door de Belastingdienst als fiscaal ondernemer beschouwd als je voldoet aan een aantal eisen. Allereerst moet je zelfstandig werken, wat inhoudt dat je niet in loondienst bent en eigen baas over je werkzaamheden. Daarbij is het cruciaal dat je voor meerdere klanten werkt en dat je een aanmerkelijk aantal uren per jaar in je onderneming steekt. De urencriterium van minimaal 1.225 uur per jaar is hierbij van groot belang. Door aan deze voorwaarden te voldoen, laat je zien dat je ondernemersgeest hebt en maak je aanspraak op ondernemersvoordelen zoals de zelfstandigenaftrek.
